個人海外金融資產(chǎn)將需申報包括投資移民

2015/06/30 15:18:28 5181 用手機打開作者:世貿(mào)通移民 在線咨詢

　　中國居民在境外的股票、債券、存款、理財產(chǎn)品、貸款等金融資產(chǎn)和負(fù)債今后都要向國家外匯管理局進(jìn)行申報。《國務(wù)院關(guān)于修改〈國際收支統(tǒng)計申報辦法〉的決定》22日公布，自2014年1月1日起施行。該《辦法》新增一條規(guī)定：“擁有對外金融資產(chǎn)、負(fù)債的中國居民個人，應(yīng)當(dāng)按照國家外匯管理局的規(guī)定申報其對外金融資產(chǎn)、負(fù)債的有關(guān)情況。”

　　投資移民“資金”也在申報范圍

　　隨著我國對外開放度的不斷加深，中國居民對外金融資產(chǎn)、負(fù)債存量也在不斷增加，但對于這類數(shù)據(jù)無法完全通過金融機構(gòu)采集，為保證國際收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)的完整性，需要納入統(tǒng)計監(jiān)測范圍。

　　《辦法》規(guī)定，“擁有對外金融資產(chǎn)、負(fù)債的中國居民個人，應(yīng)當(dāng)按照國家外匯管理局的規(guī)定申報其對外金融資產(chǎn)、負(fù)債的有關(guān)狀況”。相比原《辦法》，此為新增條款。目前國家外匯管理局還未對個人如何申報對外資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行規(guī)定，國際貨幣基金組織國際收支統(tǒng)計委員會委員韓健預(yù)計未來將結(jié)合實際情況出臺細(xì)則，可能要求擁有一定金額以上對外金融資產(chǎn)、負(fù)債的居民個人報送相關(guān)信息。

　　目前，在海外配置資產(chǎn)和移民的中國人越來越多，一些投資移民項目本身就是直接的投資理財行為。比如香港投資定居項目，需要投資1000萬港元于香港的股票、證券等金融產(chǎn)品。按照新的《國際收支統(tǒng)計申報辦法》，這1000萬港元的金融資產(chǎn)必須向外匯局申報。此外，還有一些內(nèi)地居民通過各種渠道進(jìn)行美股和港股的投資，或者購買境外金融機構(gòu)發(fā)行的基金、理財產(chǎn)品，按照規(guī)定，這些資產(chǎn)也都要申報。

　　個人違反規(guī)定最高罰款5萬元

　　《辦法》再次強調(diào)，中國居民、非中國居民未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的，由國家外匯管理局或其分支局依照《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條的規(guī)定給予處罰。處罰包括：由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，給予警告；對機構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款。

　　不過，對于此類申報，有不少人提出了質(zhì)疑。“目前受外匯管制限制，中國內(nèi)地居民每年只能購匯5萬美元。不少人都是通過地下錢莊等非法途徑將資金轉(zhuǎn)移海外。這部分金融資產(chǎn)，個人肯定不會申報，外匯部門也很難監(jiān)控查處。在加大打擊力度的同時，也需要有更周全的細(xì)則才能使規(guī)定不形同虛設(shè)。”有業(yè)內(nèi)人士如此表示。

　　業(yè)內(nèi)人士指出，近二十年我國對外經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，國際收支交易規(guī)模不斷擴大，交易內(nèi)容、類型、方式日益多樣化，跨境證券投資、金融衍生品等新產(chǎn)品以及電子銀行、國際銀行卡等新業(yè)務(wù)不斷涌現(xiàn)，導(dǎo)致當(dāng)前國際收支運行的不確定性因素增多，國際資本跨境異常流動加劇，監(jiān)管難度加大，有必要完善國際收支統(tǒng)計申報制度，進(jìn)一步增強對跨境資金流動的監(jiān)測和分析，提高預(yù)警能力。

投資有風(fēng)險，以上信息供參考。文章內(nèi)容來源于網(wǎng)絡(luò)，如涉及版權(quán)，請聯(lián)系我們刪除。